阿坝州医疗保障局关于2023年度基本医疗保险基金（城乡居民）预算绩效自评的报告

 

阿坝州医疗保障局

关于2023年度基本医疗保险基金（城乡居民）预算绩效自评的报告

 

省医疗保障局：

    按照《四川省医疗保障局关于做好2023年度基本医疗保险基金预算绩效评价的通知》相关要求，我局对2023年度全州基本医疗保险基金预算绩效开展自评，现将自评情况报告如下。

一、基本医疗保险基金预算绩效管理情况

（一）基金预算管理基本情况。

我州基本医疗保险基金按照社会保险基金预算相关规定执行，实行年度预算管理。

年初预算。在省医保局的统一部署下，2022年末，各级医疗保障经办机构会同税务部门按照“以收定支、收支平衡、略有结余”的原则，综合考虑本年度预算执行情况、医疗保险待遇标准、下一年增减变化等因素，编制2023年城镇职工和城乡居民基本医疗保险基金收支预算草案。由州医疗保障事务中心审核汇总，统一编制全州下年度基本医疗保险基金预算草案，按程序报州医疗保障局、州财政局审核并上报同级人民政府，经同级人大批准后执行。

预算调整。全州各级医疗保障经办机构严格按下达的预算执行，并及时认真分析基金的收支情况，向同级医疗保障部门、财政部门报告。在执行中因特殊情况需要调整的，已按要求编制预算调整方案，于2023年四季度，报州医疗保障事务中心审核汇总，统一编制全州基本医疗保险基金预算调整方案，按程序报州医疗保障局、州财政局审核并上报同级人民政府，经同级人大常务委员会批准后执行。

（二）基本医疗保险基金预算绩效目标、自评步骤及方法。

绩效目标。通过预算达到年度基金收支平衡，增强基金可持续性；在基金安全运行的同时，让参保人员医疗保险待遇得到有效保障；逐步提升基金使用效率。

自评步骤及方法。由州医疗保障事务中心根据2023年全州医保基金管理使用情况和医保基金预决算情况进行自评，将自评结果报州医疗保障局审核后上报省医疗保障局。

二、基本医疗保险基金预算编制及执行情况

（一）预算编制情况。

2023年城乡居民基本医疗保险预计参保人数66.09万人；当期基金收入预算数71019万元，较上年决算数67069万元，增加3950万元，增长6%；当期基金支出预算数66681万元，较上年决算数54971万元，增加11710万元，增长21%；当年期结余4338万元，累计结余83969万元。

（二）基金预算执行情况。

2023年全州城乡居民基本医疗保险参保人数66.28万人。当期基金收入70517万元，比上年同期增加3448万元，增长5.14%；完成收入预算的99.29%；当期基金支出67824万元，比上年增加12853万元，增长23.38%，完成支出预算的101.72%；当期收支结余2693万元，累计结余82322万元。

（三）基金财务管理情况。

我州基本医疗保险基金严格按照《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》，实行“收支两条线”管理，按照我州医疗保险政策征缴收入和支付参保人员医疗待遇，当年收入均全部缴存财政专户管理，待遇支出从财政专户拨款通过基金支出户支付；严格执行“分账核算”，“专款专用”，在保障待遇的同时，确保基金的安全运行。

2023年年末，各级经办机构除垫付新冠肺炎疫情暂付款、药品集采预付金、代中国人民财产保险股份有限公司垫支城乡居民大病保险和上缴省局异地就医预付金外，基金收支账户资金全部缴存至州级专户管理。

三、基本医疗保险基金预算实施及管理情况

我州严格按照年初绩效目标任务执行预算，并按月、季度、年度填报预算执行进度表，对执行情况及时进行分析，以确保完成全年预算目标。

2023年，城乡居民基本医疗保险基金收入完成预算的99.29%，支出完成101.72%，均在审核标准范围内。

四、基本医疗保险基金预算绩效指标完成情况

（一）决策指标。

政策制定：在国家（规定）范围内、依法依规、按照法定程序制定了《阿坝州职工基本医疗保险实施办法》《阿坝州城乡居民基本医疗保险实施办法》等政策，均与党中央国务院、省委省政府决策保持一致。

决策过程：我州预决算程序合规完整。由各级医疗保障经办机构编制预决算草案，州医疗保障事务中心审核汇总，统一编制全州2023年度基本医疗保险基金预决算草案；按程序报州医疗保障局、州财政局审核并上报州人民政府，经州人大批准后执行。全州各级医疗保障经办机构严格按下达的预算执行，并及时认真分析基金的收支情况，向同级医疗保障部门、财政部门报告，按月、季度、年度及时填报预算执行报表。因上年新增门诊统筹政策等影响，在2023年四季度，按国家、省级相关规定编制预算调整方案，按程序报州医疗保障局、州财政局审核并上报州人民政府，经州人大常务委员会批准后执行。年终，州内各级医疗保障经办机构按照《社会保险基金财务制度》要求，根据当年基金实际收支情况，编制医疗保险基金年度决算草案，经州医疗保障事务中心审核汇总，统一编制全州医疗保险基金年度决算草案，按程序报州医疗保障局、州财政局审核并报同级人民政府审定后，提交同级人大常务委员会审查和批准。全年基本医疗保险基金收支情况已于2024年4月在部门官网上公开。

（二）过程指标。

管理制度：严格执行《社会保险基金财务制度》，并结合实际制定《阿坝州职工医疗保险州级统筹基金结算管理办法》和《阿坝州城乡居民基本医疗保险州级统筹基金结算管理办法》。

预算管理：严格按照国家和省级相关规定按年编制预决算、预算调整，按月度、季度编制预算执行报表，并在规定时限内及时报送报表和编报说明至财政部门及省医疗保障局。

绩效管理：按要求结合年初预算及预算调整实际情况设定绩效目标，按季度、年度报送基本医疗基金运行监测报告。

政策执行：严格按国家、省级规定制定我州医疗保险政策，制定有《阿坝州职工基本医疗保险实施办法》《阿坝州城乡居民基本医疗保险实施办法 》等，明确了参保、缴费、待遇支付范围等相关规定，各级经办机构严格按照相关规定执行。

组织管理：按照《阿坝州职工基本医疗保险实施办法》《阿坝州城乡居民基本医疗保险实施办法 》规定，我州统筹区内实行统一参保范围、统一筹资政策、统一保障待遇、统一医保目录、统一定点管理、统一信息系统、统一基金管理和目标考核。在制度中明确了医疗机构实行协议管理，对协议管理医疗机构严格考核、依法评估，在准入条件下实行动态退出机制。同时，根据国家、省级相关要求，我州开展DRG支付方式改革，并于2023年实现实际付费，目前2023年该项工作已进入费用清算阶段。

财务管理：严格按照《社会保险基金财务制度》《社保基金会计制度》管理和核算基金，按险种分别建账、分别核算、分别计息、专款专用，不存在基金之间相互挤占和调剂的情况，不存在自行扩大基金支出范围的情况。

风险控制：在基金监督管理方面，建立健全我州打击欺诈骗取医保基金工作联席会议制度，层层压紧压实行业监管主体责任，制定印发医保基金监管工作、监督检查实施方案、自查自纠工作等通知，以“州本级带县（市）”“强县带弱县”“县级互查”等方式组织开展抽查复查工作，一体化推进我州系统治理和专项治理工作，2023年，在全省基金监管综合评价得分74.5分。在基金风险防控方面，在日常运行中我州及时对基金运行情况进行监测，按季度和年度开展基金运行情况分析，并按省局要求及时报送基金预算执行情况表和风险预警分析报告。截至2023年末，我州城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险基金未出现运行风险。

（三）产出指标。

参保政策落实情况：2023年我州以常住人口为基数的基本医保综合参保率为98.98%。

缴费政策落实情况：2023年人均各级财政补助标准为640元，各级财政补助到位资金42927.74万元，人均补助647.67元。居民个人缴费标准为2023年当年缴费350元，2023年征缴2024年为380元。

预算准确性： 2023年城乡居基本医保收入预算完成率为99.29%，支出预算完成率为101.72%。

收入支出质量： 2023年城乡居民基本医疗保险费占基金收入的36.45%，待遇支出占基金总支出的90.37%，其他支出占基金总支出的0.01%。

待遇支付时效：我州严格按照相关规定，及时拨付参保人员个人、定点医药机构各项基金支出，不存在拖欠费用的情况。

（四）效益指标。

经济效益：2023年，我州城乡居民医疗保险利息收入797.62万元，基金收益率0.99%。

社会效益：2023年，我州城乡居民医疗保险政策范围内住院费用统筹基金报销比为66.05%，门诊费用统筹基金报销比为60%。

基金运行可持续性：2023年，我州城乡居民医疗保险统筹基金当期结余2692.21万元，剔除预收收入后累计可支付月数10.9个月。

满意度：我州参保对象满意度92.2%（省医保2023年度行风建设专项评估结果），参保对象对医保政策、医保经办和服务满意度较高。

（五）加分指标。

2023年度，我州较好的完成了医疗保障工作，在乡村振兴工作、异地就医结算工作、基金财务报表工作等方面得到了省级医疗保障部门及州委州政府多项表彰。共计加分6分。

五、评价结论及改进措施

（一）评价结论。

2023年度我州城乡居民医疗保险基金预算绩效自评得分为100.2分。2023年我州基本医疗保险基金在预算执行中严格执行中央、省、州各项政策制度，较好的完成了年初预算目标任务。

（二）存在问题和下一步改进措施。

基金监督管理综合能力有待进一步提升。2023年基金监督管理绩效指标标准值为“综合评价90分以上分值为10分，80-89分得8分，75-79分得6分，70-74分得4分… …”，根据省局对我州的基金监管综合评价得分74.5分，对应绩效评价得分6分，得分相对较低。

城乡居民收支预算略有偏差。2023年城乡居基本医保收入预算完成率指标值为 “预算完成率100%-105%得4分，95%-100%得3.6分… …”，我州2023年收入预算完成率99.29%，对应绩效评价得分3.6分；2023年城乡居基本医保支出预算完成率指标值为 “预算完成率95%-100%得4分，100%-105%得3.6分… …”，我州2023年支出预算完成率101.72%，对应绩效评价得分3.6分。

城乡居民基本医疗保险基金收益率略低于标准值。2023年利率收益率指标值为“收益率≥1.1%”，我州年终决算实际收益率为0.99%，略低于指标值。主要原因为我州城乡居民定期存款以前年度已存三年期定期存款1.5亿元，2023年未到期，到期后预计利息收入1733万元，若按年分摊到账则2023年利息收入增长577万元，利息收入1375万元，收益率则为1.69%，达到年初绩效指标值。

针对自评存在问题，我州将从以下方面提升完善：一是加强各级经办机构基金收支预算测算工作，进一步提升全州基金预算准确率，缩小执行偏差；二是加强基金结余管理工作，确保基金的保值增值。下一步，我州将继续加强医保基金管理，做好城镇职工、城乡居民的参保、待遇报销工作，切实减轻参保群众就医负担。

 

      附件：2023年基本医疗保险基金预算绩效指标表（城乡居民基本医疗保险）

 

 

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责任编辑：马强