阿坝州水务局关于2021年整体支出绩效评价报告

    关于2021年整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。阿坝州水务局为阿坝州人民政府水行政主管部门，正县级。局机关内设科室10个，下属正科级事业单位2个。内设科室分别为办公室、人事科、规划财务科、建设管理科、水政水资源科、农村水利水保科、河湖管理科、水旱灾害防御科、水电移民规划安置科、水电移民后期扶持科；直属事业单位分别为阿坝州水政监察支队（参照公务员管理）、阿坝州水利发展与移民中心（公益一类事业单位）。

（二）机构职能。阿坝州水务局是阿坝州人民政府的组成部门。主要职能：是贯彻执行国家、省、州有关水行政管理工作的方针、政策和法律、法规。负责全州水资源保护和节约用水工作，推进最严格水资源管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。指导全州水域及其岸线的管理、保护与综合利用，负责河道采砂的统一监督管理工作，承担阿坝州河长制办公室日常工作。指导水利工程建设与运行管理，负责水利建设工程项目的招标投标活动的监督执法和水利建设市场的监督管理，负责水利行业安全生产工作。负责防治水土流失，组织实施全州水土流失的综合防治、监测预报，负责有关重大建设项目水土保持方案的审批、监督实施及水土保持设施的验收工作，承担阿坝州人民政府水土保持委员会办公室的日常工作。指导农村饮水安全工程、大中型灌区建设管理、节水灌溉、牧区水利工作，指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。承担水旱灾害防御工作，负责组织编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。负责重大涉水违法事件的查处，协调、仲裁跨县（市）水事纠纷，指导水政监察和水行政执法。完成州委、州政府交办的其他任务。

（三）人员概况。人员情况：我单位共有编制41个，机关行政编制21个，机关工勤编制6个，事业编制14个。截止2021年底，行政单位在职人员实有26人，其中行政人员21人，机关工勤勤人员5个，本年退休人员0人，离休人员一人；年末事业编制14人，在职实有人数13人。

二、部门财政资金收支情况

阿坝州水务局2021年度所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：阿坝州水务局2021年财政拨款收支总预算1351.86万元,比2020年财政拨款收支总预算减少1970.94万元，主要原因:项目减少，收入包括：本年一般公共预算拨款收入1351.86万元，上年结转财政拨款资金1353.02万元；包括：社会保障和就业支出104.62万元，卫生健康支出43.10万元，农林水支出2485.47万元，住房保障支出71.68万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

1.预算编制。2021年编制情况。按照州财政局的要求，结合我单位的实际情况，严格按照《关于做好2021年部门预算编制工作的通知》开始编制下一年度预算，我单位认真分析上年度收入和支出结构，把握本年度收入和支出中的有利与不利因素、增收节支的潜力。由于这一时段单位下一年度的工作任务、目标计划等尚未确定,预算编制时间与工作任务确定时间存在差异,项目预算难以与单位的年度工作任务紧密结合。个别项目存在不确定因素，难以准确列入年初预算，影响部门预算的完整性。年度预算执行中一些新增的支出项目，由于年初预算未安排，致使年中追加预算的情况时有发生。项目预算的编制、立项需要大量的前期工作，个别科室过分专注于设立项目争取财政资金，由于缺少对下一年度工作的统筹考虑，为上报财政局对项目预算的编审，科室在申报时往往依据以前年度或参考别的项目的做法进行项目申报，在争取到项目资金后，再重新进行规划、论证，使资金实际支付的时间大幅延后，甚至出现有了项目预算，但项目却因诸多问题无法实施的现象。

2.项目绩效目标申报情况。当年绩效目标申报项目19个、金额552.2.4万元、批复项目数19个、金额552.2万元。申报项目如下所示：

单位：万元

序号	预算单位	预算项目	部门经济分类	金额
1	阿坝州水务局	全州水务系统人才培训	2130317-水利技术推广	20
2	阿坝州水务局	阿坝州黄河流域片区生态修复及湿地保护综合规划编制	2130399-其他水利支出	118.4
3	阿坝州水务局	阿坝州重点河湖生态流量保障方案编制	2130399-其他水利支出	20
4	阿坝州水务局	防汛物质储备及运行	2130399-其他水利支出	40
5	阿坝州水务局	防汛信息费	2130399-其他水利支出	10
6	阿坝州水务局	河长制专项经费	2130399-其他水利支出	20
7	阿坝州水务局	开展农村供水工程规范化建设评价工作	2130399-其他水利支出	10
8	阿坝州水务局	全州水务系统专业技术人员职称评审费	2130399-其他水利支出	5
9	阿坝州水务局	山洪灾害监测预警系统运行维护	2130399-其他水利支出	140
10	阿坝州水务局	水行政执法专项经费	2130399-其他水利支出	15
11	阿坝州水务局	水利项目建设监督检查及质量检查经费	2130399-其他水利支出	30
12	阿坝州水务局	水土保持方案技术审查专项经费	2130399-其他水利支出	10
13	阿坝州水务局	水土保持生产建设项目监督性监测	2130399-其他水利支出	8
14	阿坝州水务局	水土保持图斑精细化管理经费	2130399-其他水利支出	2
15	阿坝州水务局	水文动态监测经费	2130399-其他水利支出	20
16	阿坝州水务局	水资源公报编制经费	2130399-其他水利支出	10
17	阿坝州水务局	州级重要河流健康评价	2130399-其他水利支出	20
18	阿坝州水务局	2021年水旱灾害防御工作劳务派遣项目经费	2130399-其它水利支出	48
19	阿坝州水务局	汶川县“8.13”特大泥石流抢险工程合同纠纷一案终审律师代理费	2130399-其它水利支出	5.8

（二）部门整体绩效目标实现情况

1.整体绩效支出情况。2021年总支出为3231.29万元，其中基本支出为1074.28万元，占总支出的33.25%；基本支出包括：工资福利支出739.70万元，商品和服务支出：171.36万元，对个人和家庭补助：161.52万元，资本性支出：1.7万元。项目支出为2157.01万元，其中年初结转金额1679.6万元，部门项目年初预算金额498.4万元，项目支出金额477.41万元，占总支出的66.75%。整体支出完成率95.8%。

2.年初预算项目绩效实现情况。当年绩效目标申报项目17个、金额498.4万元，项目绩效目标实现情况如下：

（1）开展农村供水工程规范化建设评价工作。 年初下达预算资金10万元，实际使用资金5万元，主要用于开展农村供水工程规范建设评价此项工作的差旅费。为提升全州村镇供水管理水平，促进供水工程良性运行，切实保障农村供水安全，按照《四川省水利厅关于做好2021年村镇供水规范化管理工作的通知》（川水函〔2021〕424号）的文件要求，阿坝州水务局转发《四川省水利厅关于做好2021年村镇供水规范化管理工作的通知》（阿州水函〔2021〕78号）文件，制定了工作方案。组织开展了年度参评的499处村镇供水工程规范化管理评价工作。

2021年8月，各县（市）水务局完成自评并上报了《2021年阿坝州农村供水工程规范化管理绩效评价参评名单》，全州2021年规范化管理参评百吨至千吨村镇集中供水工程16处、百吨以下村镇集中供水工程483处，共计499处。

2021年度8月30日至9月4日组织开展全州村镇供水工程规范化管理州级评价工作，采取各县（市）“交叉评价”方式进行，州水务局及全州13县（市)分组开展评价工作。按照《四川省村镇集中供水工程规范化管理评价办法（2021修订）》的评价依据和方法，州考核评价工作组从管理机制建立、规范运行管理、供水成效三个方面对本年度全州参评工程规范化管理情况进行了评价，上报了评价结果。

2021年12月1日至12月4日，按照《四川省水利厅关于组织开展 2021年度村镇供水工程规范化管理达标评价市(州)交叉复核工作的通知》（川水函〔2021〕1449号）要求，阿坝州水务局副局长郭进带队共4人，赴广元市开展2021年村镇供水规范化管理达标评价市(州)交叉复核工作。

2021年12月5日至12月8日，内江市水务局牵头对阿坝州2021年村镇集中供水规范化管理达标情况进行抽查复核工作。

通过村镇供水规范化评价工作开展，有力促进全州村镇 供水工程管理机制建立、规范运行管理及供水成效提升，提升了农村供水保障水平。

(2)水土保持方案技术审查专项经费：2021年我局对阿坝小金四姑娘山110千伏输变电站工程等13个州级水土保持方案进行技术审查，业主单位向我局申请审批水土保持方案请示后，我局组织相关专家对水土保持方案报告书进行审查，专家出具专家意见后支付专家费。2021年我局共计支付专家费3.9万元，结余6.1万元。

（3）水资源公报。按照省政府对州政府的最严格的水资源管理制度考核要求，自2015年起，我州每年均需编制年度水资源公报，我局由于技术力量薄弱，无法独立完成，需委托第三方进行编报。主要编制内容是： 按照《地表水环境质量标准》 （GB3838-2002）、《水资源公报编制规程》（GB/T23598-2009）、《地表水资源质量评价技术规程》（SL395-2007）等进行水资源公报编制。按行政分区和水资源分区分别分析评价2020年我州的水资源现状情况，主要包括：降水量、水资源量，并与历史及上年度的同期成果进行比较。行政分区和水资源分区分别分析评价2020年我州的供用水情况，是否满足“三条红线”要求。分析评价阿坝州境内河流、水功能区、水库、水源地、省州界地表水水质状况。2020年水资源公报主要是针对我州的水资源现状情况、

2020年我州的供用水情况以及我州境内河流、水功能区、水库、水源地、省州地界地表水水质状况进行分析。截止2021年12月，项目实施单位已完成2020年水资源公报编制。完成了我州2020年水资源现状的分析评价、2020年供用水情况分析、分析评价了我州境内河流、水功能区、水库、水源地、省州界地表水水质状况。

（4）阿坝州重点河湖生态流量保障方案编制。根据四川省水利厅印发《四川省重点河湖生态流量确定和保障工作方案的通知》（川水函[2020]826号）及《关于做好重点河湖生态流量目标确定和保障工作的通知》（川水函[2020]1600号）要求，需在全省范围内启动河湖生态流量确定和保障工作。主要编制内容：梭磨河、杂谷脑河、黑水河、寿溪河流域生活、生态、生产及发电用水需求，在保障城市集中供水安全和重要断面生态安全的前提下，以最严格水资源管理制度和《阿坝州主要江河流域水量分配方案》为指导，对流域内重要水库及引调水工程调度情况进行梳理，提出各流域控制性水库调度计划、引调水工程供水计划及主要断面最小下泄流量控制指标等，为各流域水资源调度管理提供依据。

加强黑水河、梭磨河、寿溪河、杂谷脑河等4条流域水资源统一调度与管理，科学合理配置流域内生活、生态、生产等用水，进一步改善流域水生态环境质量，切实履行指导河湖生态流量管理职责。截止2021年12月，项目实施单位针对黑水河、梭磨河、寿溪河、杂谷脑河拟定《阿坝州重点河湖生态流量保障目标（编制说明）》和《阿坝州重点河湖生态流量保障目标暨水资源调度方案》。

（5）防汛信息费。近年来，全州山洪灾害多发频发，给人民群众生命财产安全带来严重威胁，为做好防范应对工作，2021年州财政预算10万元，主要保障视频会议系统互联网光纤专线、对讲机、卫星电话等信息化设备正常运行，有效提升防汛减灾信息化能力和山洪灾害预警、预报能力，提高防汛减灾信息化水平，维护人民群众生命财产安全。该预算资金数量指标、质量指标、时效指标、成本指标均符合政策要求，带来的社会效益及经济效益明显。

（6）水文动态监测经费。为确保全州境内水文（位）站能够实时监测数据并进行传输，为防汛减灾和水资源管理提供准确的水文信息支撑，2021年州财政预算20万元，主要用于全州境内水文（位）站水文动态监测、实时水文监测、水质监测、防汛遥测设备零部件更换和维护保养等。该预算资金数量指标、质量指标、时效指标、成本指标均符合政策要求，能够为防汛减灾和水资源管理提供准确的水文信息支撑，带来的社会效益和经济效益明显。

（7）防汛物质储备及运行。近年来，全州山洪灾害多发频发，造成的直接经济损失较大，为做好防范应对准备，2021年州财政预算40万元，主要用于铅丝笼、吨袋等防汛物资储备及防汛减灾工作的正常运行，保障防汛物资充足，确保灾情发生时拉得出、用得上、打得赢，最大限度保障人民群众生命财产安全。该预算资金数量指标、质量指标、时效指标、成本指标均符合政策要求，带来的社会效益和经济效益明显。

（8）水行政执法专项经费。2021年度下达水行政执法及扫黑除恶专项斗争财政预算经费15万元。用于保障全局水法律法规宣传、聘请法律顾问、开展水行政执法巡查检查、及水利行业常态化扫黑除恶等工作。2021年度，严格落实财政预算管理规定要求，通过水行政法律法规宣传、聘请法律顾问、组织开展全州水行政执法及扫黑除恶专项斗争等工作，执行经费预算14.592万元，完成年初财政预算的97.28%。财政预算的高效执行，提高了财政预算支出效能，有力地保障了水行政执法及水利行业常态化扫黑除恶等各项相关工作任务的开展和完成。充分高效地发挥了资金使用效益。

（9）2021年全州水务系统人才培训费。2021年全州水务系统人才培训项目预算资20万元，州财政局下达预算资金20万元。2021年12月，委托汶川天地 映秀培训中心有限公司举办全州水务局行业能力提升培训班1期，培训时间6天，培训人员58人，共计使用培训经费122100元，圆满完成了培训任务。其余经费用于支出局机关干部日常培训差旅费等。通过培训，进一步提升了全州水务行业人才业务能力，为全州水利建设发展提供了坚强的人才保障。

(10) 2021年水旱灾害防御工作劳务派遣项目经费。2021年全州水务系统人才培训项目预算48万元，州财政局下达预算资金48万元。2021年10月，与万祥劳务服务有限公司签订1年期劳务派遣协议（2021.10-2022.09），派遣我局工作人员6名，截至2021年10-12月，使用预算经费支付工资、保险、服务费83062 元，2022年1-6月，使用预算经费支付工资、保险、服务费153719元，7-9月预计使用算经费支付工资、保险、服务费85581元。其余经费用于支出劳务人员差旅费。劳务派遣人员充实了我局人才队伍，切实解决了主汛期水旱灾害防御力量不足的问题，在应对对水旱灾害的工作中发挥了积极作用。               

  （11）全州水务系统专业技术人员职称评审费。2021年全州水务行业职称评审项目预算经费5万元，州财政下达预算资金5万元。2021年12月，召开了阿坝州水务行业中初级职称评审和双定向高级职称评审会议，全面完 成了年度职称审工作，评审中初级职称24人，双定向高级职称 24人，使用预算经费26410元。通过职称评审，畅通了水利专业技术人员职称晋升渠道，健全了人才激励机制，为进一步优化水利人才队伍结构，发挥人才队伍积极性和创造性提供了良好的条件。 

  (12) 水利项目建设监督检查及质量检查经费。2021年度预算资金30万元，实际支出297599.5元。该项经费有力的保障了全州水利工程质量监督检查。2021年度对在建23个项目开展全覆盖巡查检查，共印发质量监督检查结果通知书29份，现场发现质量问题308个，其中一般问题82个，较重问题122个，严重问题104个；发现安全问题41个，其中一般问题27个，较重问题10个，严重问题4个。所有问题均跟踪整改完整，收到整改回复29份。对21个完工待验收项目的工程建设资料进行检查，共下发整改函16份。全年实现了受监督在建项目全覆盖监督检查，受监项目未发生重大质量事故。并利用经费4万元委托了第四方检测单位对在建的4个中小河流质量项目开展了第四方质量检测

（13）河湖健康评价经费。2021年州本级下达我局重要河流健康评价资金20万元，主要用于开展梭磨河河流健康评价工作。该项目通过开展竞争性谈判确定了编制单位，中标价19.2万元，按照合同约定，经专家开展技术审查会通过，报对应州级河长审定后一次性支付费用。截至目前，已完成梭磨河河流健康评价工作，经组织专家技术审查，梭磨河河湖健康评价综合得分82分，河流状况健康，已按照合同约定支付19.2万元。通过开展梭磨河健康评价，对梭磨河水文水资源开发利用率、生态用水满足程度、河岸带稳定性、河流纵向连通性、水体整洁程度、水质优劣程度、水质变化趋势、鱼类保有指数、外来水生动植物等多个评价指标进行详细分析计算，总结出梭磨河在水文水资源、物理结构、水质及生物等方面的健康状况，了解分析梭磨河存在的问题，为加强河湖管理及保护提供有效了支撑。

（14）河长制专项经费。2021年，州级财政下达我局河湖长制工作经费20万元，该经费主要用于河湖长制日常差旅费报销及河湖长制资料费用，其中：差旅费报销18357.21元，资料费12642.79元。差旅费均严格按照程序报销。通过对各县（市）开展河湖长制工作检查、印制河湖长制资料，各县（市）河湖监管能力进一步提升，水域环境有效改善，2021年省级河湖长制目标考核成功实现晋位省级，为全省进步最快市州。

（15）汶川县“8.13”特大泥石流抢险工程合同纠纷一案终审律师代理费。原告重庆渝万建设集团有限公司诉被告中国人民武装警察部队水电第三总队、第三人汶川县人民政府、阿坝州人民政府汶川县“8.13”特大泥石流抢险工程合同纠纷一案, 州水务局作为州政府指定应诉单位，委托常年法律顾问四川明炬（阿坝）律师事务所开展汶川县“8.13”特大泥石流抢险工程合同纠纷一案终审应诉工作。一审代理费的收费是参照《四川省律师服务收费管理实施办法及标准》（川价发[2008]246号）文件，作为州水务局常年法律顾问，根据本案争议标的额17881910元，最终协商优惠收费为116000元。根据该《办法》第八条以及《四川省律师法律服务收费行业指导标准》(川发改价格〔2018〕93号）第四条第（四）项：“前述收费标准，除另有指明外，是指诉讼案件一审阶段的收费标准。单独代理二审、死刑复核、再审、执行案件的，按照一审阶段收费标准执行。曾代理前一阶段的，后一阶段起减半收取。”根据上述法律规定，二审的代理费应当在一审代理费的基础上减半收取，即为58000元。

3.对部门本级支出的经济活动进行成本效益分析

（1）三公经费支出情况：2021年支出42.74万元，其中车辆购置费0元，公务用车运行费42.55万元，公务用车购置及运行维护费比上年减少了48.18万元，变动主要原因是本年度未购置新车；公务接待 0.19万元，与上年比增加了0.15万元，主要变动原因是本年度接待批次和接待人数增加。

（2）会议费支出情况：2021年支出0万元，较上年比减少0.59万元。

（3）培训费支出情况：2021年支出12.78万元，较上年比减少5.01万元，减少了28.16%，变动原因为培训次数减少。

（4）其他对单位影响较大的支出情况：项目委托业务费用支出1937.98万元；资本性支出97.92万元，其中房屋建筑物购建3.76万元，办公设备购置与专用设备购置分别支出1.71万元、92.45万元。

（三）综合管理情况

1.我局采购实施采购计划是在2020年编制2021年预算时将采购项目及资金列出，如遇特殊情况需要调整和追加预算时都报州政府同意。经预算批准后，结合单位工作实际按相关采购程序组织采购。

2.我局资产的购入事先纳入本年的预算，并按照固定资产的管理制度做好采购、验收、入库。做好固定资产的台账，确保固定资产的完整性。

3.我局预决算信息公开方面：我单位预决算公开工作严格按照财政部署、按照预算法要求，预算、决算在财政批复后规定的时间内在政府门户网站及单位门户网站公开了预决算信息数据和重要事项说明。

4.制度建设方面：在局领导的高度重视下，认真贯彻落实相关文件方针精神，健全完善预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、绩效管理等各项制度并形成单位内控管理制度，以制度促规范，用制度管人、管事、管权，推进单位治理体系建设。

（四）整体绩效

1.绩效目标管理情况。按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算支出开展了绩效目标管理，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。按照预算绩效管理要求，本单位对2021年整体支出开展绩效自评，自评得分85分，本单位年初设立的整体绩效目标，符合客观实际，符合国家法律法规，符合部门“三定”方案确定的职责，同时我单位依据整体绩效目标所设定绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度任务数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2021年度评价得分为80.5分。部门整体支出绩效情况如下：

1.预算编制自评得23.5分

2.预算执行自评得14分

3.完成结果12分

4.专项预算管理15分：

5.绩效结果应用16分

（二）存在问题

1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性及执行力有待进一步提高，维持预算的严肃性和权威性有待进一步加强。个别项目资金管理和使用有待进一步细化和加强。

2.预算绩效观念不深入。部门内部对绩效管理工作重视程度不够，科室对绩效管理推进工作应付思想比较重，缺乏主动性，没有把绩效管理这项工作真正的落到实处，主体意识不深不强。

3.绩效管理内容体系和评价标准的设置不科学。对项目的评价科学严密性不够，对绩效工作缺乏具体的、科学的方案和方法，绩效核心内容体系不完善，指标设计的质量和层次尚需提高，绩效评估衡量方式非常简单，导致评价内容不够全面，相关绩效评价工作比较粗浅。部分项目追踪不到位，事中未执行绩效监控。

4.制度建设有待进一步完善。为保证单位的正常运转，还需进一步完善财务制度体系和绩效评价体系，使财务工作有章可循，为提升财务服务质量提供制度保障。

（三）改进建议

1.加强学习，提高绩效理念。组织单位人员认真学习《预算绩效管理》等相关法规、制度，在单位注入“绩效”理念，提高单位领导对前面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。

2.细化指标，提高预算科学性。科学合理编制预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算分析，掌握预算执行力度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

3.提升绩效指标编制“针对性”。单位要做好绩效指标的设计工作，重视重点评价工作，因地制宜的制定普遍适用的共性指标和适合本单位的个性指标，将绩效管理真正的重视起来，继续深化绩效申报和自评工作，在不同项目核心绩效指标的细化、量化上下功夫，做到各级预算指标均能全面、科学的评价本单位项目资金运用情况，从而提供财政资金支出的运行效率。

4.严格管理，控制“三公”经费和公用经费支出。严格落实中央“八项规定”和州压缩“压缩一般性支出” 要求，切实加强三公”经费和会议费、培训费的管理，严格按照规定开支有关经费，确保三公”经费只减不增。

5、规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循先有预算、后有支出的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制制度，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。