阿坝州林草种苗站2021年州级部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

2019年，依据《中共阿坝州委机构编制委员会关于调整州林业和草原局所属事业单位有关机构编制事项的批复》（阿编发〔2019〕66号）精神，“阿坝州林木种苗站”更名为“阿坝州林草种苗站”（州林草种苗质量监督检测中心），属于阿坝州林草局下属独立核算的二级预算单位。

（二）机构职能。

包括组织全州林草种质资源普查，林草良种选育推广，林草种苗质量监督检测，林草种子储备。

（三）人员概况。

依据阿编发〔2019〕66号文精神，阿坝州林草种苗站为财政全额拨款事业单位，核定编制数为7人。截止2020年12月31日在编人数为6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年度，阿坝州林草种苗站收入合计145.07万元。其中：一般公共预算财政拨款收入131.88万元，占总收入90.91%；其他收入13.19万元，占总收入9.09%。其他收入为中科院成都山地所拨付的川西屏障区重大工程受损生态系统修复物种筛选、繁育和水土保持示范科研项目资金。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年度，阿坝州林木种苗站总支出159.88万元，其中：财政拨款支出144.52万元，非财政拨款支出15.36万元。从经济分类上看总支出包括：社会保障和就业支出15.14万元，卫生健康支出8.62万元，农林水支出126.40万元，住房保障支出9.72万元。

阿坝州林草种苗站2019年度收入97.62万元，支出107.19万元；2020年度收入较2019年增长48.6%，支出增长49.15%。增长原因在于2020年人员增加，基本支出增加。同时2020年重大项目边坡治理项目完成项目资金拨付较2019年增加。

2020年度，阿坝州林草种苗站三公经费年初预算为5.31万元，2020年共计支出4.39万元，其中公务用车运行维护费用共计支出4.39万元，无因公出国费和公务接待费支出。执行率为82.67%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

阿坝州林草种苗站2020年预算编制严格按照州财政局下发的《关于编制2020年州本级部门预算的通知》要求，按照优化结构、厉行节约的原则，严控“三公”经费管理，从严从紧编制预算。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目。预算通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款150.6万元。

2020年，州林草种苗站财政拨款年初预算收入为150.6万元，全年财政拨款实际支出144.52万元，执行率为95.96%较好的完成了年初预算。

2021年，州林草局对我站2020年整体支出进行了绩效评价，绩效评价得分为82.62分。存在的问题是部门整体绩效目标能够合理反映部门年度职责履行情况，但部分绩效目标无具体量化指标、效益指标，绩效目标不够明确等。

为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据州财政局要求，认真开展部门年度预、决算报表编制工作。并在规定时间内及时将部门预算、决算、“三公”经费使用情况在州人民政府门户网站及州林草局官网上予以公开，接收群众监督。

（二）结果应用情况。

总体上看，我站严格按照相关规定使用项目资金，并自觉接受监察、审计、财政等部门的监督和指导。通过单位自评，未发现截留、挪用、贪污项目资金等违纪违规问题。自评结果对今后我站的项目管理，预算资金安排起到正向引导作用。资金绩效自评结果会根据相关文件要求及时公开，自觉接受各界监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照财政资金使用用途和目的，阿坝州林草种苗站最大限度地发挥了财政资金的使用效率，认真执行年初预算资金计划，帐务核算及时规范，保障了单位正常运转，促进了项目建设全面完成，较好地完成了年度工作目标任务。

（二）存在问题。

在整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在编制预算时还需进一步统筹考虑。不断完善内控制度，进一步强化制度执行。对资金绩效评价指标需细化，构建更科学合理的评价体系。

（三）改进建议。

1.进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.进一步加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

3.进一步加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持“先预算后支出、没有预算不支出”。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

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