五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出492.40万元，占本年支出合计的 100.00%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加79.03万元，增长19.12%。主要变动原因是2019年补缴何向东等调出4人的职业年金51.87万元、2019年12月州政府下达了离休人员李本玉住房遗留问题经费37.42万元、人员工资调整等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出492.40万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；外交支出（类）0.00万元，占0.00%，国防支出（类）0.00万元，占0.00%；公共安全支出（类）0.00万元，占0.00%；教育支出（类）0.00万元，占0.00%；科学技术（类）支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出80.46万元，占16.34%；卫生健康支出（类）13.70万元，占2.78%%；节能环保支出（类）0.00万元，占0.00%；城乡社区支出（类）0.00万元，占0.00%；农林水支出（类）0.00万元，占0.00%；交通运输支出（类）0.00万元，占0.00%；资源勘探信息等支出（类）378.48万元，占76.86%；商业服务业等支出（类）0.00万元，占0.00%；金融支出（类）0.00万元，占0.00%；援助其他地区支出（类）0.00万元，占0.00%；自然资源海洋气象等支出（类）0.00万元，占0.00%；住房保障支出（类）19.76万元，占4.01%；粮油物资储备支出（类）0.00万元，占0.00%；灾害防治及应急管理支出（类）0.00万元，占0.00%；其他支出（类）0.00万元，占0.00%；债务还本支出（类）0.00万元，占0.00%；债务付息支出（类）0.00万元，占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为492.4，完成预算92.94%。其中：

1.资源勘探信息等支出（215）国有资产监管（07）行政运行（01），2019年决算支出数为373.98万元，主要用于:工资福利支出171.07万元；商品和服务支出139.77万元；对个人和家庭补助支出0.37万元。

2.社会保障和就业支出（208）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05），2019年决算支出数为19.04万元，主要用于：在职人员基本养老保险缴费支出。

3.社会保障和就业支出（208）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06），2019年决算支出数为61.42万元，主要用于：在职人员职业年金缴费支出，何向东等调出4人的补交职业年金。

4.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01），2019年决算支出数为11.55万元，主要用于：在职人员医疗保险缴费支出。

5.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03），2019年决算支出数为2.15万元，主要用于：在职人员公务员医疗补助缴费支出。

6.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01），2019年决算支出数为19.76万元，主要用于：在职人员住房公积金缴费支出。

7.资源勘探信息等支出（215）国有资产监管（07）其他资源勘探信息等支出（99）,2019年决算支出数为4.5万元，下拨国投公司空调经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出492.4万元，其中：人员经费319.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费173.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为40.06万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算40.06万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出40.06万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加11.98万元，增长42%。主要原因是领导开展两联一进、脱贫攻坚、企业检查等工作量大任务重，产生了较多的费用。公务用车购置支出0万元。单位共有公务用车2辆，为机要通信用车2辆。公务用车运行维护费支出40.06万元。主要用于日常开展工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2018年减少0.4万元，下降100%。主要原因是2019年未产生公务接待费。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，阿坝州国资委机关运行经费支出173.05万元，比2018年增加32.58万元，增长23.19%。主要原因是领导开展两联一进、脱贫攻坚、企业检查等工作量大任务重，产生了较多的费用。

（二）政府采购支出情况

2019年，阿坝州国资委政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，阿坝州国资委共有车辆2辆，为机要通信用车2辆。

（四）预算绩效管理情况。

1.组织开展项目绩效目标完成自评。

根据预算绩效管理要求，阿坝州国资委在年初预算编制阶段，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

阿坝州国资委按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我委积极建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法有效地分配、使用财政资金，提高资金使用效率，保证阿坝州国资工作有效有序地运行，对部门整体支出进行了有效控制和节约，合理安排部门整体经费支出，严格执行中央厉行节约禁止铺张浪费的要求，无“三公经费”超标情况，全面完成了年初既定的工作目标和预算安排的项目。从评价情况来看我单位制定了专项资金管理办法，确保专项资金专款专用。专项资金主要用于完成国资国企企业负责人、党建培训，各监管企业年度财务决算审计，车辆大修等正常运转。

（1）企业年度财务决算审计项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22万元，执行数为22万元，完成预算的100%。通过项目实施，共完成5户监管企业2018年度财务决算审计工作。

（2）国资国企负责人、党建培训项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为9.95万元，完成预算的99.5%。通过项目实施，完成了5户监管企业负责人的培训工作，完成了国资系统监管企业党建培训工作。发现的主要问题：监管和督导企业的工作任务还很重。下一步改进措施：在现有条件下，切实提高、优化监管方式，更好的为企业保值增值保驾护航。

（3）公务用车大修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为7.97万元，完成预算的99.69%。川U36666车辆行驶年限已达16年以上，车况甚差，通过项目实施，极好的完成了公务用车的维修维护，极大的降低了老旧公务用车的安全隐患。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称				企业年度财务决算审计
预算单位				阿坝州国资委
预算执行情况(万元)	预算数:			22万元		执行数:	22万元
	其中-财政拨款:			22万元		其中-财政拨款:	22万元
	其它资金:			0		其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标					实际完成目标
	完成5户监管企业2018年度财务决算审计工作。					共完成5户监管企业2018年度财务决算审计工作。
绩效指标完成情况	一级指标		二级指标		三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标		监管企业		5户	5户	5户
	项目完成指标		节约成本		每户按4-5万元测算	每户按4-5万元测算	每户按4-5万元测算
	项目完成指标				5户	5户	5户
	满意度指标		企业和事务所		100%满意	尽力为企业和事务所做好协调工作、圆满完成审计工作	100%满意
项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称				国资国企负责人、党建培训
预算单位				阿坝州国资委
预算执行情况(万元)	预算数:			10万元		执行数:	9.95万元元
	其中-财政拨款:			10万元		其中-财政拨款:	9.95万元
	其它资金:			0		其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标					实际完成目标
	年度内完成5户监管企业负责人的培训工作，完成国资系统监管企业党建培训工作。					共完成了5户监管企业负责人的培训工作，完成了国资系统监管企业党建培训工作。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	完成5户		年度内完成5户监管企业负责人的培训工作，完成国资系统监管企业党建培训工作。		年度内完成5户监管企业负责人的培训工作，完成国资系统监管企业党建培训工作。	年度内完成5户监管企业负责人的培训工作，完成国资系统监管企业党建培训工作。
	成本指标	节约成本		节约成本，保质保量完成培训任务。		节约成本，保质保量完成培训任务。	节约成本，保质保量完成培训任务。
	满意度指标	企业		通过培训，为企业培养人才		提高企业负责人工作能力。	100%满意

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			车辆大修
预算单位			阿坝州国资委
预算执行情况(万元)	预算数:		8万元	执行数:	7.97万元
	其中-财政拨款:		8万元	其中-财政拨款:	7.97万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	川U36666车辆行驶年限已达16年以上，车况甚差，做好公务用车的维修维护，降低了公务用车的安全隐患。			川U36666车辆行驶年限已达16年以上，车况甚差，通过项目实施，极好的完成了公务用车的维修维护，极大的降低了老旧公务用车的安全隐患
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	1辆	为保证工作有序开展。	为保证工作有序推进，车辆出、行安全。	为保证工作有序推进，车辆出、行安全。
	成本指标	节约成本	将车辆大修费用控制在8万元以内。	将车辆大修费用控制在8万元以内。	将车辆大修费用控制在8万元以内。
	满意度指标	广大群众	100%满意	完成1辆公务用车大修，确保我委有序推进。	100%满意

     2.部门绩效评价结果。

阿坝州国资委按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《阿坝州国资委部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

阿坝州国资委自行组织对监管企业年度财务决算审计项目、国资国企负责人、党建培训项目、公务用车大修项目开展了绩效评价，《阿坝州国资委项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

 3.部门整体预算管理绩效管理情况

阿坝州国资委按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来我单位积极建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法有效地分配、使用财政资金，提高资金使用效率，保证国资工作有效有序地运行，对部门整体支出进行了有效控制和节约，合理安排部门整体经费支出，严格执行中央厉行节约禁止铺张浪费的要求，无“三公经费”超标情况，全面完成了年初既定的工作目标和预算安排的项目。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看我单位制定了专项资金管理办法，确保专项资金专款专用。专项资金主要用于完5户监管企业2018年度财务审计、5户监管企业企业负责人培训、党建培训、公务用车大修等方面工作。

 

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

 

第四部分附件 

阿坝州国有资产监督管理委员会

2019年部门整体支出绩效报告

 

州财政局：

为深入贯彻党的十九大关于全面实施绩效管理的决策部署，认真落实省委、省政府，州委、州政府关于全面实施预算绩效管理文件精神，按照阿坝州财政局《关于开展2020年财政支出绩效评价工作通知》（阿州财监绩〔2020〕11号）要求，遵循“全面覆盖、规范实施、确保质量、注重实效”的工作原则，深入开展我委财政预算绩效自评工作，现将自评情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构组成

阿坝州国资委属一级预算单位，无二级预算单位，无参照公务员法管理的事业单位，无其他事业单位；执行行政单位会计制度。

（二）机构职能

1.根据州政府授权，依照《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《中华人民共和国公司法》、《阿坝州企业国有资产监督管理暂行办法》等法律法规，履行出资人职责，加强国有资产的管理工作。

2.指导和推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

3.负责对所监管国有企业领导人员的考察、任免；协助州委组织部对州委授权管理的国有企业领导人员的考察工作；所出资企业负责人进行考核、任免，并根据其经营业绩进行奖惩；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

4.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准；通过统计、稽核等方式对所监管企业国有资产的运行情况进行监管，确保国有资产保值增值，维护国有资产出资人的权益；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

5.参与制定国有资本经营预算有关管理制度；提出所监管企业年度国有资本经营预算建议草案；组织和监督所监管企业国有资本经营预算的执行；编报所监管企业年度国有资本经营决算草案；负责组织所监管企业上缴国有资本金收益。

6.起草国有资产管理的地方性法规、行政规章草案，制定有关制度；依法对各县（市）国有资产管理进行指导和监督。

7.协调中央、省、外地企业与地方政府、地方国有企业的合作事宜。

8.负责督促指导州属国有企业党的建设工作，并根据上级党组织授权，督促指导中央和省驻州国有企业党的建设工作。

9.承办州委、州政府和省国资委交办的其它事项。

（三）人员概况

截至2019年12月31日，州国资委编制人数14人，实有人数14人，其中：公务员11人、机关工勤3人。较上年度减少5人，主要原因是：机构改革监事会划转州审计局。长期聘用1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年12月31日财政拨款收入467.07万元，分别为：资源勘探信息等支出353.15万元，社会保障和就业支出80.46万元，卫生与健康支出13.7万元，住房保障支出19.76万元。财政拨款收入包括州委州政府于2019年12月底安排了解决离休人员李本玉住房遗留问题的信访经费37.42万元（财政应返还额度）。

（二）部门财政资金支出情况

2019年12月31日支出492.41万元，分别为：资源勘探信息等支出378.48万元，社会保障和就业支出80.46万元，卫生与健康支出13.7万元，住房保障支出19.76万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

按照州财政局要求编制预算，严格执行实事求是、数据编制准确原则，单位人员编制严格经州编办审核后，方可核实人头经费，杜绝了吃空饷等违规行为。预算编制填入预算编报软件，严格按每年度11月工资表作为核算工资依据。认真填写专项预算的绩效目标申请表，并附相关专项经费批准预算的相关文件。 

（二）执行管理情况

1.机关因公出国（境）情况

2019年我委未产生因公出国经费。

2.车辆购置及运行情况

严格公务用车管理，实行公务派车审批制度，坚决杜绝公车私用的行为发生，有效压缩了车辆运行费用，2019年公务用车运行维护费为40.06万元（车辆油费、过路费、车辆保险、车辆维修费）。

3.公务接待情况

根据省、州、市关于公务接待的管理制度和办法，严格执行公务接待标准，不搞超标准接待，不搞公款相互宴请，公务接待以便餐为主，不安排烟酒及高档菜肴，禁止在私人会所、高消费场所进行接待，不搞迎来送往，不赠送土特产品。2019年未产生公务接待经费。

（三）综合管理情况

我委高度重视财务管理工作，建立了机关财务管理规章制度。严格按照内部控制制度执行，做好预决算制度，财务结算管理制度，会计核算制度，现金管理制度，基本支出管理制度和项目资金支出管理制度及财务内部控制制度等，办公设备设施严格执行政府采购程序，资产及时入帐，做到帐卡管理；加强了财务支出的内控制度，财务预算和决策按规定时限在门户网站公示；接照财政局的规定及时开展财政资金支出绩效评价，合理推进资金的使用进度，接受财政的监督检查。

（四）整体绩效

首先，在预算编制方面，我委能按照省、州相关部门的要求，准确、及时、合理的报送预算编制信息和草案。同时，按照州财政级统一部署，我单位及时对2019年预决算信息进行了公开公示。

其次，在预算执行方面，我委严格按照资金支出管理要求，及时合理的支出相关资金，季度预算执行进度基本达到了本部门应达到的执行进度。本年度，我委在节能降耗、廉洁行政方面较上年度有较大的进步。

最后，在支出绩效方面，我委建立和完善了财务管理制度，加强了对三公经费、政府采购、公务卡的使用和管理，在各项资金支付的过程中能按照相应开支标准认真审核报账资料、及时拨付相关资金并按时进行账务处理。按照州财政局的统一安排，及时完成年度决算工作，并适时进行决算公开、三公经费公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年，我委在州财政局的大力支持下、委机关各科室的配合下，行政运行工作有序开展，确保各项工作顺利推进。

（二）存在的问题

因2019年财务人员空缺，在预算执行过程中，资金的执行进度较缓慢，以后的工作中我委加快资金支出进度，以均衡财务收支进度。

（三）建议意见

在以后工作中，财务人员加强会计制度和财经纪律等方面的学习，切实发挥财务监督作用，推动我委的财务工作向更好、健康发展。

阿坝州国资委

2020年8月24日

  

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算支出决算表